Sourcai 应用场景
从账套核对到系统测试与持续监控，展示审计资料如何形成证据链与复核任务。
以下为基于产品能力设计的应用示例，具体接入与交付范围需结合项目确认。
年审账套核对与底稿编制
事务所审计项目组
业务挑战
账套、银行流水和凭证格式不同，人工清洗容易遗漏差异，底稿结论与原始资料的连接也需要反复维护。
开始前准备
ERP 导出账套、银行流水、凭证、科目映射与机构底稿模板。
执行流程
- 01
整理格式并对齐科目，列出缺失资料与无法匹配的记录。
- 02
按确定的程序核对凭证与流水，将异常项关联到原始来源。
- 03
将核对过程、差异与证据整理为底稿草稿，交由项目组复核。
可交付内容
标准化数据、核对差异表、证据索引与可复核的工作底稿。
复核与验收
检查数据完整性、科目映射和例外处理；审计团队决定补充程序与最终结论。
IT 控制测试与账号权限核查
IT 审计 · 企业内审
业务挑战
系统账号与人员状态未及时同步，权限分配是否合理、控制是否有效，需要结合多系统记录核查。
开始前准备
账号清单、角色权限、人员变动记录、审批凭据及控制测试范围。
执行流程
- 01
对齐人员与账号信息，标记无法解释的账号或角色差异。
- 02
开展权限矩阵分析及 ITGC/ITAC 测试，整理控制执行证据。
- 03
将发现项、影响范围与待补充证据整理成复核清单。
可交付内容
权限异常清单、控制测试记录与证据链，供系统负责人回应和审计复核。
复核与验收
核实账号用途、授权记录及补偿性控制；异常标记不直接等同于越权或控制失效。
持续监控财务异常并跟踪复核
企业内审 · 财务风险管理
业务挑战
周期性抽查难以及时观察付款、调整分录和关联交易的变化，线索从发现到核实需要明确责任。
开始前准备
授权的财务数据流、历史记录、关注规则、业务解释与责任人清单。
执行流程
- 01
按授权范围持续读取关键数据，设置需关注的异常模式。
- 02
将异常与历史记录和业务背景关联，汇总待调查线索。
- 03
由内审人员核查原因并跟踪处理，将确认后的经验沉淀到后续测试。
可交付内容
异常摘要、关联证据与跟进记录，支持持续审计会议和后续程序。
复核与验收
监控仅用于读取和提示；复核数据时效、误报与处理进展，不能凭告警直接认定舞弊。
从一个具体任务开始
带上您的工作流程、资料类型与交付要求，一起明确适合的应用方式。
敬请期待